Weerstandscapaciteit
Stand ultimo | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
|---|---|---|---|---|
Algemene reserve (vrij) | 16.740 | 18.021 | 16.565 | 25.292 |
Risicoreserve grondbedrijf | 4.664 | 5.022 | 6.404 | 7.829 |
Weerstandscapaciteit | 21.404 | 23.043 | 22.969 | 33.121 |
Streefwaarde weerstandscapaciteit | 12.000 | 12.000 | 12.000 | 12.000 |
Tekort/overschot streefwaarde | 9.404 | 11.043 | 10.969 | 21.121 |
Algemene reserve
Stand ultimo | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
|---|---|---|---|---|
Algemene reserve administratief | 20.389 | 19.621 | 17.749 | 18.866 |
Bruto resultaat | 336 | 2.585 | 7.170 | 17.085 |
Budgetoverheveling | -973 | -570 | -301 | -329 |
Vrijval overheveling restant exploitatiebudget | 45 | 807 | ||
Reserve Ontheemden | -625 | |||
Dec.circ. Specifieke bestemming | -1.182 | |||
Raadsbesluiten w.o. MUIP | -3.012 | -3.615 | -4.839 | -6.902 |
Storting in reserve overh. restant-budgetten | -3.259 | -2.427 | ||
Algemene reserve (vrij) | 16.740 | 18.021 | 16.565 | 25.292 |
Bij de presentatie van de vrij-beschikbare reserve sluiten we aan op het detailniveau dat ook in de Kadernota en de Programmabegroting wordt weergegeven. Het saldo van de reserve per 31 december 2022 wordt verhoogd met het bruto jaarrekeningresultaat 2022. Vervolgens wordt rekening gehouden met de verschuiving van investeringen die uit de algemene reserve bekostigd worden (budgetoverheveling) en met reeds genomen raadsbesluiten (o.a. de MUIP) die nog niet (volledig) uitgevoerd zijn.
Tenslotte worden de restantbudgetten in mindering gebracht, waarvoor bij de vaststelling van deze jaarrekening voorgesteld wordt om deze budgetten over te hevelen naar de ‘reserve overheveling restant-budgetten’.
Risicoreserve grondbedrijf
Stand ultimo | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
|---|---|---|---|---|
Saldo per 1-1 | 3.137 | 4.664 | 5.022 | 6.404 |
Winstnemingen | 1.477 | 392 | 1.340 | 2.028 |
Onttrekkingen | 50 | -33 | 42 | -603 |
Saldo per 31-12 | 4.664 | 5.022 | 6.404 | 7.829 |
De winstnemingen 2022 betreffen de grondexploitaties Aan den Heuvel deel B (€ 2.000), Ysselsteyn (€ 1.916.000), Veulen (€ 37.000), Castenray (€ 13.000) en restkavels (€ 60.000).
De onttrekkingen 2022 betreffen afboeking van niet door te belasten algemene kosten Grondbedrijf (-€ 223.000), projecten in voorbereiding (-€ 33.000), verwerving toekomstige plannen (-€ 13.000), afboeking kosten restkavels (-€ 33.000) en bijdrage voorziening Oirlo Zuid-Oost (Kerkhoek) (-€ 2.000). Daarnaast heeft in 2022 een incidentele onttrekking plaatsgevonden om de risicoreserve af te romen (-€ 300.000) ten gunste van de algemene dienst.